Івано-Франківське обласне управління лісового та мисливського господарства
Державне підприємство
«Вигодське лісове господарство»
 


КОРИСНІ ПОСИЛАННЯ




СОЦІАЛЬНІ МЕРЕЖІ
НАПРЯМКИ ДІЯЛЬНОСТІ ФІНАНСОВО-ЕКОНОМІЧНА ДІЯЛЬНІСТЬ

ФІНАНСОВО-ЕКОНОМІЧНА ДІЯЛЬНІСТЬ


Про виконання фінансового плану ДП ’’Вигодське лісове господарство’’ за  2016 рік

1. Загальні відомості 

ДП «Вигодське лісове господарство» засноване на державній власності, входить до складу Івано-Фпранківського обласного управління лісового та мисливського господарства і підпорядковане Державному агентству лісових ресурсів України.

Місце знаходження та адреса: 77552, Івано-Франківська обл., Долинський р-н, смт. Вигода, вул. Д. Галицького, 40.

Ведення лісового господарства у лісгоспі здійснюється за рахунок мобілізації власних коштів.

Основними напрямками  діяльності підприємства є ведення лісового господарства, охорона, захист, раціональне використання та відтворення лісів, охорона та захист  лісонасаджень від незаконних порубів, здійснення протипожежних заходів, захист лісів від хвороб та шкідників з метою збереження  біорізноманіття, охорона,  відтворення та раціональне використання державного мисливського фонду,  розвиток лісової інфраструктури (будівництво і ремонт лісових доріг, мостів), покращення умов праці та збільшення заробітної плати працівників,  збільшення надходжень до  бюджету всіх рівнів.

2. Формування дохідної частини фінансового плану

   Фінансовий план підприємства сформовано на базі чинного законодавства, затвердженого ”Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансового плану суб’єкта господарювання державного сектора економіки”, ”Рекомендацій щодо складання фінансового плану підприємства та звіту про його виконання, підготовки пояснювальних записок до них”, у відповідності до ”Методичних рекомендацій з формування собівартості продукції (робіт, послуг) на підприємствах, що належать до сфери управіння Державного агентства лісових ресурсів України”

         У 2016 році підприємством було передбачено отримання чистого доходу від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) в сумі 90000 тис.грн., фактично чистий дохід склав 124554 тис. грн., виконання фінансового плану по чистому доходу склало 138,4 %. План чистого доходу перевиконано за рахунок збільшення реалізації лісопродукції на 25,2 % проти плану на 2015 рік, покращення виходу ділових сортиментів на 2,4% та збільшення середньо-реалізаційної ціни на 10,3%. У порівнянні з минулим роком збільшення обсягу чистого доходу склало 15195 тис. грн. (113,9%)

Обсяг інших операційних доходів у звітному періоді – надходження від іншої операційної діяльності в сумі 394 тис. грн.

Обсяг інших доходів у звітному періоді – надходження від іншої діяльності в сумі 1110 тис. грн.

3. Формування витратної частини фінансового плану

Собівартість реалізованої продукції сформовано у межах граничних обсягів витрат, що встановлені п. 13 постанови КМУ від 29.11.2006 р. №1673  ”Про стан фінансово-бюджетної дисципліни, заходи щодо посиленої боротьби з корупцією та контролю за використанням державного майна і фінансових результатів”, а також діючих цін на товари, роботи, послуги. У відповідності до отриманого чистого доходу в сумі 124554 тис. грн. собівартість реалізованої продукції склала 108901 тис. грн. що складає 87,4%.

Фонд оплати праці у 2016 році склав 35635 тис. грн. (186,6% від передбачених планом 19100 тис. грн. та 140,8% до факту 2015 року), зростання відбулось через збільшення виплат заробітної плати за виконаний обсяг робіт у звітному періоді.

Витрати на основну і додаткову заробітну плату, виходячи із мінімальної тарифної ставки робітника 1 розряду 1405,56 грн. в січні, 1479,00 грн. з травня та 1632,00 з грудня на місяць з дотриманням міжпосадових співвідношень розмірів посадових окладів, що визначені Галузевою угодою, з урахуванням виконаного позапланового обсягу робіт. Відповідно до вимог законодавства, Галузевої угоди та колективного договору встановлено обов’язкові доплати за шкідливі умови праці, за складність і напруженість у роботі, класність водіям, нічний характер робіт, преміювання та матеріальна допомога на оздоровлення у зв’язку з щорічною відпусткою. Середньомісячна заробітна плата одного працівника за 2016 рік – 7673 грн. (144,6 % від передбачених планом 5306 грн.), за 2015 рік – 6136 грн. 121,5%).

У звітному періоді планова кількість працюючих – 300 штатних одиниць. По категоріях працюючих чисельність складає: керівники, професіонали, фахівці – 143 осіб, та робітники – 157 осіб. Фактично середньооблікова чисельність у зв’язку із збільшенням обсягу робіт склала 387 осіб в тому числі: керівники, професіонали, фахівці – 166 осіб та робітники – 221 особа.

Інші операційні витрати  у звітному періоді склали 2278 тис. грн. за рахунок іншої операційної діяльності.

Адміністративні витрати в 2016 році збільшились на 4667 тис. грн. (фактично 10167 тис. грн. при плані 5500 тис. грн.) в основному за рахунок збільшенням витрат на оплату праці та відрахувань на амортизацію основних засобів і нематеріальних активів загальногосподарського призначення.

Витрати на збут за 2016 рік при плані 4800 тис. грн. фактично склали 560 тис. грн.  (-4240 тис. грн.) у зв’язку із змешенням витрат на послуги залізної дороги за поставку продукції та митно-брокерських послуг.

4. Очікувані фінансові результати

Фінансовий результат до оподаткування у 2016 році отримано в сумі 4157 тис. грн. при плані 10950 тис. грн. виконання плану – 38,0% а до фактичного показника минулого року в сумі 15481 тис. грн. – 26,9%. Зменшення фінансового результату до оподаткування на 6793 тис. грн. обумовлене зменшенням середньо-реалізаційної ціни на лісопродукцію у зв’язку з призупиненням її поставки на експорт.

Чистий фінансовий результат за 2016 рік склав 3147 тис. грн. до плану в сумі 8979 тис. грн. (виконання –  35,0%), а до фактичного показника минулого року в сумі 12694 тис. грн.  –  24,8%. Зменшення чистого фінансового результату на 5832 тис. грн. обумовлене зменшенням середньо-реалізаційної ціни на лісопродукцію у зв’язку з призупиненням її поставки на експорт.

Валовий прибуток одержано в сумі 15653 тис. грн.., до чистого доходу складає 12,6%, виконання фінансового плану – 73,7% а до фактичних показників минулого року в сумі 28180 тис. грн.. складає 55,5%. Невиконання плану по валовому прибутку на 5597 тис. грн. обумовлене зменшенням середньо-реалізаційної ціни на лісопродукцію у зв’язку з призупиненням її поставки на експорт.

Рентабельність діяльності у звітному періоді складає 2,5%.

5. Розподіл чистого прибутку

Чистий прибуток у 2016 року розподілено на створення фонду розвитку виробництва в сумі 571 тис. грн. (виконання плану 7,9%) для укріплення матеріально-технічної бази підприємства, та 217 тис. грн. у фонд матеріального заохочення працівників (виконання плану 54,3%).

6. Фактичний обсяг надходжень податків, зборів, платежів до бюджетів та єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування

Сплата поточних податків та обов’язкових платежів до державного бюджету у  2016 році склала 29498 тис. грн., передбачено фінансовим планом 9319 тис. грн., виконання – 316,5%, до місцевого бюджету – 13043 тис. грн., передбачено фінансовим планом 5300 тис. грн., виконання – 246,1%.

Фактично єдиний соціальний внесок на загальнообов’язкове державне соціальне страхування  за звітний перод сплачено  в сумі 8194 тис. грн. (117,1% від передбачених планом 7000 тис. грн.).

7. Обгрунтування складових витрат на соціальну сферу та отримання доходів на її утримання.

          Згідно Колективного договору підприємства передбачені соціальні виплати: одноразові заохочення до ювілейних і пам’ятних дат, матеріальна допомога, які передбачено проводити за рахунок фонду матеріального заохочення.

8. Інвестиційна діяльність підприємства

Капітальні інвестиції за 2016 рік склали 11921 тис. грн. при плані 10000 тис. грн. (виконання – 119,2%).

         Знос основних засобів на кінець звітного періоду склав 31,9%.%.

Основні техніко-економічні показники по ДП "Вигодський лісгосп"
№п/п ПОКАЗНИКИ

Од.

виміру

9 місяців

2016року

9 місяців

2017року

відхилення 2017 р. до 2016 р.+,- % росту 2017 р. до 2016 р.
1 Обсяг реалізації продукції без ПДВ т.грн. 91254,0 100541 9287 110,2
  в т.ч.: експорт т.грн. 397,0 250 -147 63,0
  - питома вага експорту (грошова) % 0,4 0,2 -0,2 57,2
2 Реалізовано лісоматеріалів круглих т.м3 148,1 127,3 -20,8 86,0
  в т.ч.: експорт лісоматеріалів круглих т.м3 0,40 0,2 -0,2 50,0
  - питома вага експорту (кбм.)   0,3 0,2 -0,1 58,2
  Реалізація на 1 га загальної площі земель, які перебувають у постійному користуванні - 59,9 т.га грн. 1522,7 1677,6 155,0 110,2
  Загальна площа земель, які перебувають у постійному користуванні грн. 59,93 59,93 0,0 100,0
3 Прибуток до оподаткування т.грн. 1842,0 5071 3229 275,3
4 Чистий прибуток т.грн. 1312,0 3633 2321 276,9
5 Рентабельність реалізації % 2,1 5,3 3,3 257,8
6 Витрати на 1 грн. реалізованої продукції коп. 98,0 95,0 -3,0 96,9
7 Продуктивність праці грн. 237023 254534 17510,8 107,4
8 Прибуток від реаліз. продукції на 1 прац. грн. 4784 12838 8054 268,3
  Фінансовий стан на кінець періоду          
9 Середньоспискова чисельність штатних працівників чол. 385 395 10 102,6
10 Середньомісячна зарплата штатних працівників грн. 7312,0 8800,0 1488,0 120,4
11 Витрати на ведення л/г, всього т.грн. 50373 46931 15064 93,2
  Питома вага власних коштів % 100,0 100,0 0,0 100,0
12 Фінансування на 1 га загальної площі земель грн. 841,0 783,5 -57,5 93,2
13 Посадка лісу та прир. поновлен., всього га 187,3 164,0 -23,3 87,6
  в т. ч. - посадка лісу га 125,7 84,0 -41,7 66,8
           - сприяння природньому поновленню га 61,6 80,0 18,4 129,9
14 Дебіторська заборгованість т.грн. 2168 1723 -445 79,5
15 Кредиторська заборгованість, всього т.грн. 11594 21647 10053 186,7
  в т.ч. - за товари, роботи, послуги, одерж.аванси т.грн. 5353 9921 4568 185,3
  - до бюджету т.грн. 4205 9027 4822 214,7
  - до соціальних фондів т.грн. 403 507 104 0,0
  - по зарплаті т.грн. 1520 2015 495 132,6
  - Інші зобов'язання т.грн. 113 177 64 156,6
16 Єдиний соціальний внесок т.грн. 5644 6824 1180,0 120,9
  Сплачено ЄСВ на 1 грн. реал. продукції коп. 6,18 6,79 0,6 109,7
  Сплачено ЄСВ на 1 м3 загот. деревини грн. 38,32 52,74 14,4 137,6
17 Сплач. податків до бюджету, всього т.грн. 31682 33001 1319 104,2
  в т .ч. - до місцевого бюджету т.грн. 9439 9308 -131,0 98,6
  Сплач. податків на 1 грн. реалізованої продукції коп. 37,72 32,82 -1,9 94,5
  Сплач. податків на 1 м3 заготовленої деревини грн. 215,08 255,03 40,0 118,6
  Лісозаготівля          
18 Обсяг заготівлі деревини, всього т.м3 147,3 129,4 -17,9 87,8
  в т.ч. - ГК т.м3 51,8 57,7 5,9 111,4
  - РПзВЛГ т.м3 95,5 71,7 -23,8 75,1
  Питома вага ГК % 35,2 44,6 9,4 126,8
19 Залишки лісопродукції т.м3 1,9 3,9 2,0 205,3
  - в % до заготівлі % 1,3 3,0 1,7 230,8
20 Собівартість 1 м3 заготовл. деревини грн. 598,34 723,19 124,9 120,9
21 Середньореалізаційна ціна 1 м3 заг.д-ни грн. 617,91 781,77 163,9 126,5
22 Прибуток на 1 м3 загот. деревини грн. 19,57 58,58 39,0 299,3
23 Рентабельність 1 м3 загот. деревини % 3,3 8,1 4,8 247,7
24 Обсяг заготівлі д-ни методом підряду т.м3 101,2 82,4 -18,8 81,4
  % заготівлі методом підряду т.м3 68,7 63,7 -5,0 92,7

Фінансова звітність та статут підприємства

Виробнича програма ІV квартал  2017 р.

77552, смт. Вигода, вул. Д.Галицького, 40
тел./ факс: 61-7-04 e-mail: vygoda-dlg@ukr.net
© Всі права захищено.
Створення та підтримка сайту: ITLUX